Anzahlung

Definition

Die Anzahlung stellt eine Vorauszahlung des zu zahlenden Kaufpreises dar und wird häufig beim Abschluss eines Kaufvertrages, der mit einem Liefertermin verbunden ist, vereinbart.

Fibu-Konten

Die Zuweisung der Konten für die Anzahlung erfolgt unter „Service/ Installation – Grundeinstellungen – Finanzbuchhaltung“ im „Standardsachkonto für Anzahlung tätigen/ verrechnen“.

SKR03	1000 Kasse	an	1710 erhaltene, versteuerte Anzahlungen 19% USt (Verbindlichkeiten)

SKR04	1600 Kasse	an	3270 erhaltene, versteuerte Anzahlungen 19% USt (Verbindlichkeiten)

Des Weiteren wird unter „Service/Installation – Grundeinstellungen – Reiter Steuersätze“ die Hauptsteuerklasse für Anzahlungen definiert. Diese steht standardmäßig auf „1 (19%)“. Bei der Erstellung eines Auftrages oder einer Rechnung mit verschiedenen Steuersätzen wird bei der Ausweisung der Anzahlung die „Steuerklasse für Abschläge und Anzahlungen“ aus den Grundeinstellungen herangezogen.

Das Sachkonto Kasse für die Bezahlart Anzahlung wird in „Kassensystem – Kassenlade bearbeiten“ eingestellt.

Ablauf

1. Im „Kundenstamm“ wird der Kunde als „Barverkaufskunde“ geschlüsselt und der Anzahlungsprozentsatz hinterlegt. Ohne diesen ist keine Anzahlung möglich.
   
   

1. Ein neuer „Beleg/ Auftrag“ wird für diesen Kunden erstellt und der Anzahlungsbetrag erscheint separat auf dem Beleg (Ausweisung mit Bruttobetrag, USt und Nettobetrag). Der Bruttobetrag wird vom Programm auf volle Beträge auf- oder abgerundet.
   
   
   Im Belegdruck erscheint eine neue Abfrage für die Anzahlung, welche nicht verändert werden kann.
   
   
   
   
2. Um die Anzahlung zu tätigen, wird eine neue Barrechnung aufgerufen und in dieser über die rechte Maustaste der Menüpunkt <Anzahlung einfügen> aufgerufen. Daraufhin steht der Cursor im Eingabefeld und in diesem wird mit der <F2-Taste (Auswahl)> der gewünschte Anzahlungsbeleg ausgewählt. Bitte wählen Sie wenn nötig, das richtige Anzahlungsformular aus. Über <F12 – Barzahlung> wird der Anzahlungsbetrag direkt ausgewiesen und abkassiert.
   
   
   
   
3. Ein Bestellvorschlag kann erst nach erfolgter Bezahlung der Anzahlung erstellt werden.
   
   
4. Wenn der Kunde seine Ware abholt, wird im Barverkauf für den Kunden eine neue Barrechnung erzeugt. In dieser wird der bestehende Anzahlungsauftrag über „Option – Fremdbeleg importieren – Auftrag“ ausgewählt.
   
   
   
   In der folgenden Abbildung wird der Anzahlungsbetrag dargestellt und mit dem Endbetrag verrechnet und abkassiert.
   
   
   
   
5. Wird der Barverkauf über den „Z-Bericht“ abgeschlossen, erfolgt die Ausweisung der Anzahlung in der Position „Summe Anzahlungen“. Wenn die Endrechnungsstellung mit der Anzahlung erfolgt, wird dieser Betrag im „Z-Bericht“ unter dem Punkt „Anzahlung/Verrechnung Soll“ mit dem entsprechenden Betrag dargestellt.
   
   
6. Durch die Rechnungsbuchübergabe werden folgende Buchungen in die Finanzbuchhaltung übergeben:

SKR03	S1710 erhaltene, versteuerte Anzahlungen	an	S8400 Erlöse
SKR04	S3270 erhaltene, versteuerte Anzahlungen	an	S4400 Erlöse

SKR03	S1000 Kasse	an	S8400 Erlöse
SKR04	S1600 Kasse	an	S4400 Erlöse

Die Anzahlungen werden in der Gutscheinverwaltung als 9-stellige Nummern hinterlegt. Die erste Stelle „1“ = Anzahlung, die Stellen „2 - 9“ stehen für den Anzahlungsauftrag.