Abschlagsrechnung

 

Begriffserklärung

Bei der Abschlagsrechnung erfolgt die Bezahlung von Teilbeträgen zum Gesamtbetrag für bereits erbrachte Leistungen.

Konteneinstellung

Die Zuweisung des Abschlagskontos erfolgt unter Service-Installation->Fibukonten verwalten->Reiter Sonstige

Abschlag:

Sachkonto bleibt auf Null
Gegenkonto = Abschlagskonto (Erlöskonto)

Umsetzung in Facto

Die Abschlagsrechnung wird aus dem Lieferschein heraus generiert. Dazu wird das Kontextmenü neben den Eigenschaften geöffnet und der Menüpunkt „erstelle Abschlagsrechnung“ ausgewählt. Aus dem Lieferschein wird sofort eine Rechnung mit einer Abschlagsposition erzeugt.

Zur Berechnung des Restbetrages wird aus dem vorhandenen Lieferschein eine Rechnung erzeugt, welche den Restbetrag unter Berücksichtigung des Abschlages ausweist.

Übergabe in die Finanzbuchhaltung

Folgender Buchungssatz wird in die Finanzbuchhaltung übergeben:

Abschlagsrechnung:

BS:	Debitor an Abschlagserlöse
SKR03	Debitor an S84100 (Abschlagsbetrag positiv)
SKR04	Debitor an S44100 (Abschlagsbetrag positiv)

Rechnung mit Restbetrag

BS:	Debitor an Erlöse Debitor an Abschlagserlöse (negativ)
SKR03	Debitor an S84000 (Erlöse) Debitor an S84100 (Abschlagsbetrag negativ)
SKR04	Debitor an S44000 (Erlöse) Debitor an S44100 (Abschlagsbetrag negativ)